Pengaruh Risk Based Capital Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Asuransi Jiwa Syariah
DOI:
https://doi.org/10.30762/wadiah.v9i2.2431Keywords:
Risk Based Capital, Profitability, Islamic Life Insurance, Panel Data RegressionAbstract
This study examines the impact of Risk Based Capital (RBC) on the profitability of Islamic life insurance companies in Indonesia. RBC is a key financial health indicator ensuring insurers can meet their obligations. Using a quantitative approach with panel data regression, the study finds that while RBC influences profitability, the effect is not significant. Other factors such as claim expenses and investment returns must be considered to enhance profitability.
References
Daftar Pustaka
Buku
Abdullah, Karimuddin, and Dkk. Metodologi Penelitian Kuantitatif Metodologi Penelitian Kuantitatif. Metodologi Penelitian Kuantitatif. Pidie: Yayasan Penerbit Muhammad Zaini, 2022.
Afifudin, Opan, and Dkk. Manajemen Risiko. Bandung: Widina Bhakti Persada Bandung, 2020.
Darmawan, I Putu Ayub, and Dkk. Metode Penelitian Pendidikan Praktis. Angewandte Chemie International Edition, 6(11), 951–952. Bandung: Widina Bhakti Persada Bandung, 2023.
Fauzi, Wetria. Hukum Asuransi Di Indonesia. padang: Andalas University Press, 2019.
Hayat, Atma, and dkk. Manajemen Keuangan. Madenatera. Vol. 1. Medan: Madenatera, 2021.
Ikatan Bankir Indonesia, Strategi Manajemen Risiko. Jakarta: Gramedia, 2016
Mulyani, Sri Rochani. Metodologi Penelitian. Vol. 4. Bandung: Widina Bhakti Persada Bandung, 2021.
Nani. Step by Step Analisis Regresi Data Panel Menggunakan Eviews. Visi Intelegensia. Komplek Depag: Visi Intelegensia, 2022.
Rapingah, Siti, and Dkk. Buku Ajar Metode Penelitian Manajemen. Cv.Feniks Muda Sejahtera. Bandung: Cv.Feniks Muda Sejahtera, 2022.
Sahir, Syrafrida Hafni. Metodologi Penelitian. Medan: KBM Indonesia, 2022.
Sandu Siyoto. Dasar Metodologi Peneleitian. Vol. 11. Sleman: Literasi Media Publishing, 2018.
Sihotang, Hotmaulina. Metode Penelitian Kuantitatif. Pusat Penerbitan Dan Pencetakan Buku Perguruan Tinggi Universitas Kristen Indonesia Jakarta. Jakarta: UKI Press, 2023.
Sulaeman, and Dkk. Asuransi Syariah. Padang: PT Global Eksekutif Teknologi, 2023.
Zulfikar, Rizka, and dkk. Metode Penelitian Kuantitatif (Teori,Metode Dan Praktik). Bandung: Widina Media Utama, 2024.
Jurnal
Abd. Majid, and Sumriyah Sumriyah. “Bentuk Perlindungan Hukum Terhadap Nasabah Akibat Gagal Bayar Perusahaan Asuransi.” Jurnal Hukum dan Sosial Politik 1, no. 3 (2023): 125–134.
Alam, Azhar, and Dkk. “Penyuluhan Webinar Hasil Riset Studi Takaful Global Bersama Asosiasi Asuransi Syariah Indonesia (AASI).” Society : Jurnal Pengabdian dan Pemberdayaan Masyarakat 4, no. 1 (2023): 18–27.
Alamsyah, Iqbal Friman, and Dkk. “Analisis Regresi Data Panel Untuk Mengetahui Faktor Yang Memengaruhi Jumlah Penduduk Miskin Di Kalimantan Timur.” Prosiding Seminar Nasional Matematika, Statistika, dan Aplikasinya (2022): 254–266.
Amin, Dinda Salsabila, and Dkk. “Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Pengungkapan Corporate Social Responsibility Sebagai Variabel Moderating.” Jurnal ilmu an riset akutansi 1, no. 3 (2023): 198–211.
Amin, Nur Fadilah, and Dkk. “Konsep Umum Populasi Dan Sampel Dalam Penelitia.” Jurnal Pilar 14, no. 1 (2023): 15–31.
Ani, J, and Dkk. “Pengaruh Citra Merek, Promosi Dan Kualitas Layanan Terhadap Keputusan Pembelian Konsumen Pada E-Commerce Tokopedia Di Kota Manado the Influence of Brand Image, Promotion and Service Quality on Consumer Purchase Decisions on Tokopedia E-Commerce in Manado.” Jurnal EMBA 9, no. 2 (2021): 663–674.
Anita, and Rohmawati Kusumaningtias. “Pengaruh Risk Based Capital, Premium Growth Ratio, Dan Beban Klaim Terhadap Profitabilitas Pada Asuransi Jiwa Syariah.” Edunomika 8, no. 2 (2024): 1–11.
Annisa, Ridha, and Dkk. “Peran Guru Pendamping Khusus Bagi Anak Hiperaktif Kelas V Di Sekolah Inklusi.” jurnal penelitian pendidikan khusus 12, no. 4 (2024): 261–267.
Ayu Damayanti, Atika. “Minat Nasabah Non Muslim Dalam Membeli Produk Asuransi Syariah (Studi Kasus Pada Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera 1912 Cabang Medan).” Jurnal Manajemen Akutansi(JUMSI) 2, no. 8.5.2017 (2022): 2003–2005.
Cahayati, Sakina, and Dkk. “Determinan Permintaan Asuransi Syariah Di Indonesia : Analisis Variabel Makro Ekonomi.” Syar’Insurance: Jurnal Asuransi Syariah 8, no. 1 (June 30, 2022): 14–26.
Dermawan, Wildan Dwi. “Analisis Risk Based Capital Untuk Mengetahui Kesehatan Keuangan Asuransi Di Indonesia.” Forum Ekonomi 23, no. 1 (2021): 12–19.
Handayani, Fitri, and Dkk. “Pengaruh ROA, ROE, NPM Terhadap Pertumbuhan Laba (Studi Empiris Perusahaan Sektor Perbankan Tahun 2017-2019).” Prosiding seminar nasionl ekonomi dan bisnis (2021): 88–97.
I Nyoman Agus Martana, and Nina Karina Karim. “Pengaruh Underwriting Ratio, Premium Stability Ratio Dan Risk Based Capital Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Asuransi Yang Terdaftar Di BEI Periode 2018-2022.” Jurnal Riset Mahasiswa Akuntansi 4, no. 1 (2024): 144–158.
Irfan, Raudhatul jannah, and Dkk. “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Keputusan Generasi Milenial Terhadap Minat Beli Produk Asuransi Jiwa Syariah.” JIHBIZ :Global Journal of Islamic Banking and Finance. 2, no. 1 (2020): 34.
Ismanto, Juli, and Dkk. “Pengaruh Enterprise Risk Management, Profitabilitas Dan Kepemilikan Managerial Terhadap Nilai Perusahaan Asuransi Di Bursa Efek Indonesia.” Jurnal Informasi, Perpajakan, Akuntansi, Dan Keuangan Publik 18, no. 2 (2023): 199–218.
Junaedi, and Abdul Wahab. “Hipotesis Penelitian Dalam Kesehatan.” Jurnal Pendidikan dan Teknologi Kesehatan 6, no. 2 (2023): 142–146.
Khairunnisa, Nabilah Rafifah, and Dkk. “Pengaruh Leverage, Profitabilitas, Good Governance Terhadap Penghindaran Pajak (Tax Avoidance).” Jurnal Economina 2, no. 8 (2023): 2164–2177.
Leviany, Tevi, and Wiwin Sukiati. “Pengaruh Risk Based Capital Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Asuransi Jiwa.” Jurnal ASET (Akuntansi Riset) 6, no. 1 (2017): 1.
Madany, and Z. Rais. “Regresi Data Panel Dan Aplikasinya Dalam Kinerja Keuangan Terhadap Pertumbuhan Laba Perusahaan Idx Lq45 Bursa Efek Indonesia.” VARIANSI: Journal of Statistics and Its Application on Teaching and Research 4, no. 2 (2022): 79–94.
Maulana, Enggal. “Pengaruh Risk Bsed Capital Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Asuransi Jiwa Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia.” Ekonomi Pembangunan, 2021.
Maura Syafa’ah, Della, and Madian Muhammad Muchlis. “Sejarah Perkembangan Asuransi Syariah Serta Perbedaannya Dengan Asuransi Konvensional Di Indonesia.” SINOMIKA Journal: Publikasi Ilmiah Bidang Ekonomi dan Akuntansi 1, no. 6 (2023): 1489–1498.
Mobonggi, Irma DJ, and Dkk. “Analisis Regresi Data Panel Dengan Pendekatan Common Effect Model Dan Fixed Effect Model Pada Kasus Produksi Tanaman Jagung.” Interval : Jurnal Ilmiah Matematika 2, no. 2 (2022): 52–67.
Nasution, Khairani. “Analisis Pengaruh Risk Based Capital Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Asuransi Unit Syariah Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan.” Jurnal Riset Akutansi dan Bisnis 75, no. 17 (2021): 399–405.
Nirwansyah, Hasyaridho, and dkk. “Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Perusahaan Asuransi Konvesional Dan Asuransi Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2020-2022.” Zona Keuangan : Program Studi Akuntansi (S1) Universitas Batam 14, no. 1 (2024): 1–23.
Nurwahyuni, Nurwahyuni Indah, and Dkk. “Model Regresi Data Panel Pada Tingkat Kriminalitas Di Provinsi Nusa Tenggara Barat Dengan Menggunakan Fixed Effect Model.” VARIANCE: Journal of Statistics and Its Applications 5, no. 2 (2023): 169–184.
Pramusinta, Andhika, and Y Anni Aryani. “Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perusahaan Perusahaan Asuransi Di Indonesia.” Seminar Nasional LPPM UMMAT 2, no. April (2023): 519–527.
Rantika Purnomo, Octa, and Dkk. “Analisis Early Warning System Dan Risk Based Capital Untuk Menilai Kinerja Serta Kesehatan Keuangan Pada Pt Asuransi Jiwa Syariah Al Amin Tahun 2019-2021.” Jurnal Akuntansi dan Ekonomi Bisnis 12, no. 1 (2023): 30–41.
Ratnasari, Ayu. “Analisis Pengaruh Risk Based Capital (RBC), Pendapatan Premi, Hasil Underwriting, Dan Beban Klaim Terhadap Laba Perusahaan Asuransi Umum Syariah Di Indonesia Tahun 2014-2019.” Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung, 2020.
Rizqi, Achmad, and Dkk. “Pengaruh Inflansi, Nilai Tukar Dan Bagi Hasil Pada Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia.” Jurnal warta ekonomi 7, no. 10 (2021): 461–469.
Robbi, Muh Nashrun Min, and Dkk. “Penerapan Metode Risk Based Capital Pada Perusahaan Asuransi Jiwa (Studi Kasus Perusahaan Asuransi Jiwa Bumi Asih Jaya Yang Telah Dipailitkan Oleh MA).” Diponegoro Law Journal 6, no. 02 (2015): 1.
Rohani. “Pengaruh Beberapa Faktor Secara Parsial Dan Simultan Terhadap Permintaan Transpotasi Onlne Gocar Dan Grabcar Di Kota Mataram.” Jurnal Ganec Swara 18, no. 1 (March 4, 2024): 427.
Rohmandika, Susandra, and Dkk. “Pemetaan Penelitian Seputar Variabel Determinan Return On Asset Pada Perbankan Syariah: Studi Bibliometrik VOSviewer Dan Literature Review.” jurnal ilmiah ekonomi dan keuangan syariah 4, no. 2 (2023): 1–18.
Salam, Abdus, and dkk. “Implementasi Analytical Hierarchy Process Untuk Pemilihan Produk Asuransi Di Indonesia.” Jurnal Kajiam Tekik Elektro 1, no. Maret (2024): 39–44.
Septiawati, Aulia Rosalinda. “The Effect of Profitability (ROA) on Solvency (RBC) in Loss Companies Listed on The Indonesia Stock Exchange.” COSTING: Journal of Economic, Business and Accounting 6, no. 2 (2023).
Setianingsih, Novie Astuti, and Dkk. “Pengaruh Early Warning System Dan Risk Based Capital Terhadap Tingkat Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi.” Owner:Riset dan Jurnal Akutansi 8, no. 2 (2024): 1777–1785.
Setiowati, dani Pramesti, and Dkk. “Pengaruh Ukuran Perusahan, Leverage, Dan Profitabilitas Terhadap Manajemen Laba.” Jurnla Economna 2, no. 1 (2023): 2137–2146.
Sulistyawati, Wiwik, and Dkk. “Analisis Motivasi Belajar Siswa Dengan Menggunakan Model Pembelajaran Blended Learning Saat Pandemi Covid-19 (.” Kadikma 13, no. 1 (2022): 68.
Suyadi, Suyadi, and Dkk. “Analisis Pengaruh Inflasi Dan Kurs Terhadap Fluktuasi Nilai Saham (Studi Kasus Pada Perusahaan Telekomunikasi Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2019-2021).” Jurnal Riset Akuntansi dan Manajemen Malahayati (JRAMM) 11, no. 4 (2023): 300–306.
Syaputri, Windi Aprillian, and Dkk. “Faktor Yang Mempengaruhi Minat Generasi Milenial Dalam Menggunakan Produk Asuransi Syari’ah.” Syar’Insurance: Jurnal Asuransi Syariah 10, no. 1 (2024): 26–36.
Umaida, Luthfi. “Pengaruh Non Performing Financing (NPF) Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah Periode 2018-2022.” Institut Agama Islam Negeri Kediri, 2024.
Yasin, Muhammad, and Dkk. “Metode Dan Instrumen Pengumpulan Data Penelitian Kuantitatif Dan Kualitatif.” Journal of International Multidisciplinary Research, no. 4 (2024).
Website
6 Kasus Gagal Bayar Ini Nodai Asuransi RI, Nilainya Fantastis (cnbcindonesia.com) (Diakses pada 27 September 2024)
Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 21/DSN-MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syari'ah https://drive.google.com/file/d/0BxTl-lNihFyzSGNSNmYtZVFXRjg/view?usp=sharing&resourcekey=0-UGjKqL--kCYlPkFWaoU3aA (Diakses pada 26 September 2024)
https://aasi.or.id/ (Diakses pada 20 September 2024)
https://alamin-insurance.com/laporan-perush/#laporan-bulanan (Diakses pada 21 September 2024)
https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/berita-dan-kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Daftar-Perusahaan-Asuransi-Umum,-Jiwa-dan-Reasuransi-dengan-Prinsip-Syariah/Daftar%20Perusahaan%20Asuransi%20Jiwa%20Syariah.pdf (Diakses pada 19 September 2024)
https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/data-dan-statistik/asuransi/Pages/Statistik-Asuransi-Juni-2024.aspx (Diakses pada 29 September 2024)
https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/asuransi/peraturan-keputusan-menteri/Documents/menas9_1389257513.pdf (Diakses pada 26 September 2024)
https://takaful.co.id/laporan-keuangan/ (Diakses pada 21 September 2024)
https://worldpopulationreview.com/countries (Diakses pada 19 September 2024)
https://www.aaji.or.id/RuangMedia/siaran-pers-%E2%80%94-konferensi-pers-kinerja-industri-asuransi-jiwa-q1-2024 (Diakses pada 19 September 2024)
https://www.aasi.or.id/daftar-anggota (Diakses pada 19 September 2024)
https://www.antaranews.com/berita/4126605/aaji-total-tertanggung-industri-asuransi-jiwa-capai-8176-juta-orang#:~:text=Jakarta%20(ANTARA)%20%2D%20Asosiasi%20Asuransi,orang%20hingga%20kuartal%20I%2D2024. (Diakses pada 27 September 2024)
https://www.asuransikitabisa.com/laporan?tab=bulanan (Diakses pada 21 September 2024)
https://www.asyki.com/tentang-kami/ (Diakses pada 21 September 2024)
https://www.djkn.kemenkeu.go.id/kanwil-jakarta/baca-artikel/14069/Pengelolaan-Risiko-yang-Optimal-Melalui-Manajemen-Risiko.html (Diakses pada 24 September 2024)
https://www.jmasyariah.com/laporan-keuangan-bulanan/ (Diakses Pada 21 September 2024)
https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/iknb-syariah/Pages/Statistik IKNB-Syariah-Periode-April-2023.aspx (Diakses Pada 19 September 2024)
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011 Tentang Kesehatan Keuangan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi dengan prinsip syariah https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/asuransi/regulasi-asuransi-syariah/Documents/menas5_1389348789.pdf (Diakses pada 26 September 2024)
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 18/PMK.010/2010 Tentang Prinsip dasar Penyelenggaraan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi dengan Prinsip Syariah https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/asuransi/peraturan-keputusan-menteri/Documents/menas9_1389257513.pdf (Diakses pada 26 September 2024)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.1/POJK.5/2015 tentang penerapan manajemen risiko bagi lembaga jasa keuangan non bank https://ojk.go.id/id/regulasi/Documents/Pages/POJK-Tentang-Penerapan-Manajemen-Risiko-Bagi-Lembaga-Jasa-Keuangan-Non-Bank/POJK%201.%20Penerapan%20Manajemen%20Resiko%20Bagi%20Lembaga%20Jasa%20Keuangan%20Non-Bank.pdf (Diakses pada 26 September 2024)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.5 tahun 2023 tentang perubahan kedua atas POJK no 71/POJK.05/2016 tentang kesehatan keuangan perusahaan asuransi dan perusahaan reasuransi https://jdih.ojk.go.id/Web/ViewPeraturan/PreviewDokumen/55d287e5-92d4-1305-5e1a-0d7a9230f59b (Diakses pada 26 September 2024)
Peraturan Otoritas Jasa keuangan nomor 69/POJK.05/2016 Tentang Penyelengaraan Usaha Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Syariah, Perusahaan reasurasi dan Perusahaan reasuransi syariahhttps://ojk.go.id/id/regulasi/Documents/Pages/POJK-tentang--Penyelenggaraan-Usaha-Perusahaan-Asuransi,-Asuransi-Syariah,-Reasuransi,-dan-Reasuransi-Syariah/pojk%2069-2016.pdf (Diakses pada 26 September 2024)
Undang-undang no.2 pasal 3 tahun 1992 tentang usaha perasuransian https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/asuransi/undang undang/Documents/uu292_1389086128.pdf (Diakses pada 28 September 2024)
Undang-Undang No.40 Pasal 1 Tahun 2014 tentang perasuransian https://peraturan.go.id/id/uu-no-40-tahun-2014 (Diakses pada 26 September 2024)
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Adin Fadilah, Mochamad Alvido Zakaria
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
